A essência do factoring monetário, se você eliminar a terminologia complexa, é a parceria benéfica de duas partes, uma das quais é um banco ou uma organização comercial. Um esquema simples funciona segundo o princípio: os sócios concluem um contrato e o banco garante a entrada de dinheiro nos casos em que o lucro direto da transação ainda não chegou.
O que é factoring?
Factoring é um serviço simples que permite que as relações comerciais existam dentro da lei. Para uma pessoa que não entende os meandros das operações bancárias, essa assistência é incompreensível. Quais são as finalidades do factoring - um contrato de cobrança de dívidas simples e rentável para os devedores inclui:
- empréstimo bancário sem garantia;
- avaliação da solvência dos clientes;
- seguro de riscos associados à recusa do comprador;
- liquidação de contas a receber.
A cooperação com base no factoring permite que as empresas com pouco volume de negócios permaneçam à tona durante muito tempo, o que é necessário para a atividade correta de toda a empresa. Assim, a questão de garantir a atividade de uma produção ou de uma empresa está sendo resolvida com um déficit de recursos pessoais da própria empresa.
Como funciona o factoring?
A essência do factoring reside no trabalho de três empreiteiros de pleno direito. A seqüência de cada um deles é claramente definida pelos termos do contrato:
- A empresa (factoring) fornece serviços ou vende mercadorias aos clientes.
- A empresa fornece documentos para a consideração do banco, evidenciando a existência de dívida aos devedores.
- O banco paga a maior parte da dívida da empresa.
- O banco e a empresa fazem um contrato em que o devedor devolve o dinheiro diretamente ao banco com juros adicionais acumulados.
Um esquema simples garante a produção ou venda ininterrupta de bens até que a dívida seja integralmente paga. Assim, uma empresa com um saldo financeiro pessoal limitado, fornece o processo de seu desenvolvimento em detrimento dos fundos fornecidos a ele para a alienação temporária pela segunda parte (o banco).
Factoring e perdendo - diferenças
Factoring e forfaiting estão focados nas necessidades dos compradores. O esquema, que permite pagar as dívidas dos devedores, funciona sem obrigações de compromisso. Forfaiting envolve a recompra de uma dívida de um credor e pagá-lo. A diferença nos esquemas para atrair uma terceira pessoa é que o factoring deixa a empresa com o direito de extinguir a dívida de uma forma que seja conveniente para ela. As principais diferenças entre as formas opostas de cumprir as obrigações da dívida:
- o vencimento da dívida;
- riscos estimados;
- concessões do banco;
- o fato da transmissão.
O tempo que a operação (factoring reverso) leva não mais que 180 dias, mas os termos de forfaiting são determinados por anos. A principal característica do factoring é a parte da dívida, após o pagamento de que (cerca de 60% do montante total), a conta da dívida é congelada. A taxa de juros não aumenta, mas a capacidade de desenvolvimento da empresa é muito mais eficaz e estável.
Como o factoring difere de um empréstimo?
Muitas vezes as pessoas que não enfrentam factoring antes, confundem este tipo de financiamento com empréstimos. Completamente diferente na estrutura das operações monetárias realmente ajuda a empresa com dívidas, mas eles fazem isso de maneiras completamente opostas. A diferença entre factoring e crédito:
- Formas de pagar a dívida . Os empréstimos tomados sob a responsabilidade da empresa no banco são extintos diretamente pelo mutuário, mas o financiamento por fator é formado de recebíveis.
- Termos de pagamento da dívida . As relações de crédito têm um prazo claramente definido e não dependem do crescimento da receita da empresa. Factoring em situações diferentes depende de um pagamento diferido em tempo real.
- Data de pagamento de juros . Nos termos do contrato de empréstimo, o devedor faz a soma necessária não mais tarde do que um determinado número de cada mês, mas o dinheiro para o factoring é creditado na data do pagamento do devedor.
- Execução do contrato . Para obter um empréstimo, um particular ou um indivíduo precisa de documentação, que pode ser muito difícil de coletar. Factoring usa documentos mais simples - faturas ou cheques.
- Interesse . A comissão de factoring é totalmente incluída no preço de custo, mas não há juros de crédito.
- Serviços adicionais . Um banco que tenha elaborado um contrato de empréstimo para uma empresa não fornece serviços que não estejam incluídos no pacote geral. Os esquemas de factoring aberto e fechado expandem conforme necessário.
Cada tipo separado de empréstimo bancário tem suas próprias peculiaridades, vantagens e desvantagens, mas para condições que surgiram com uma grande dívida da empresa, o factoring é a principal alternativa para empréstimos não lucrativos. Os objetivos do factoring são óbvios - simplificar os problemas monetários do devedor, mas sem perdas para o credor (empresa financeira).
Factoring - os prós e contras
O factoring moderno é uma maneira universal de lidar com dívidas sem prejudicar a produção atual. Os termos de pagamento da dívida pelo banco podem diferir, e os benefícios de tais transações em dinheiro nem sempre são óbvios. Cada contrato celebrado com uma organização bancária tem suas vantagens e deficiências significativas, que devem ser conhecidas antecipadamente.
Benefícios de Factoring
As vantagens do factoring, disponíveis para todas as empresas ou indivíduos ricos, são criar condições favoráveis para o pagamento de atrasados. Além disso, a empresa que recorreu ao factoring pode sair da crise ou problemas monetários. A simplificação do trabalho com devedores é outra vantagem indubitável de operações similares.
Factoring - contras
As desvantagens de um serviço jovem, mas eficaz do banco, incluem termos complexos do contrato. Tarifas não lucrativas e uma alta taxa de juros literalmente "consome" a receita da empresa com o fornecimento de produtos. As desvantagens do factoring estão na documentação complexa e no relatório para o banco. A operação de reembolsar um empréstimo a um devedor não envolve transações únicas, e o número mínimo de pagamentos chega a 10.
Tipos de fatoração e suas características
Tipos de factoring, que se mostraram como formas eficazes de pagar as dívidas fixas da empresa:
- operações financiadas;
- factoring aberto e fechado sem financiamento;
- operações de caixa para pagamento de dívidas abertas e fechadas (fatoração regressiva);
- fatoração inversa com o direito de recurso e sem ele;
- operações domésticas e internacionais.
Ao celebrar um contrato de factoring (factoring aberto e fechado), o fornecedor dos bens inferior ao banco (instituição financeira) o direito de receber contas correntes e pagá-los. Assim, o banco assume obrigações temporárias para financiar o desenvolvimento da empresa, cobrando uma certa porcentagem do valor futuro da dívida a seu favor.